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Herramientas de la auditoria forense en la detención del lavado de activos

dc.contributor.advisorTranchita Maldonado, Luis Humberto
dc.contributor.authorHernández, Yuli Marleni
dc.contributor.authorHutado Delgado, Belsabe
dc.date.accessioned2022-09-30T17:55:20Z
dc.date.available2022-09-30T17:55:20Z
dc.date.issued2018-11-20
dc.identifier.citationAPAspa
dc.identifier.urihttps://repositorio.cun.edu.co/handle/cun/1700
dc.description49 páginas; tablas, gráficas, fotografías, ilustraciones.spa
dc.description.abstractLa presente monografía tiene la intención de presentar un tema que en la actualidad es considerado un delito financiero como es el lavado de activos, práctica que se ha desarrollado desde tiempo atrás convirtiéndose en una amenaza mundial y que en Colombia ha tenido impactos políticos, económicos y sociales y como la auditoria forense ofrece herramientas y técnicas para la detección de estos delitos cometidos por los diferentes tipos de delincuentes, con la participación de profesionales preparados que brindan valor agregado en la aplicación de la auditoria forense para la prevención y detección de todas las actividades ilícitas. Se recopila la normatividad, los procedimientos y metodología que los contadores públicos en Colombia usan para llevar procesos de auditoria forense y como el desarrollo de su trabajo profesional está elaborado con los principios contables.spa
dc.description.tableofcontentsRESUMEN................................................................................................................................. 1 ABSTRACT............................................................................................................................... 2 INTRODUCCION ..................................................................................................................... 3 Planteamiento del problema ................................................................................................... 5 Pregunta problema.................................................................................................................. 5 Metodología............................................................................................................................ 5 Marco teórico.......................................................................................................................... 6 Marco histórico....................................................................................................................... 7 Marco legal............................................................................................................................. 8 Decreto 1872 de 1992 (noviembre 20)............................................................................... 8 Estatuto orgánico del sistema financiero (decreto 663 de 1993) ....................................... 9 Ley 526 de 1999 (agosto 12)............................................................................................ 10 Ley 599 de 2000 (julio 24) .............................................................................................. 11 Ley 1621 de 2003............................................................................................................. 11 Sarlaft ............................................................................................................................... 12 Delito financiero................................................................................................................... 12 Narcotráfico en Colombia .................................................................................................... 21 Herramientas para la detección y prevención del lavado de activos.................................... 26 Auditoria forense .................................................................................................................. 29 Etapas de la Auditoria Forense ........................................................................................ 31 Procedimientos o técnicas de auditoria forense ............................................................... 38 CONCLUSIONES ................................................................................................................... 42 BIBLIOGRAFIA...................................................................................................................... 44 CIBERGRAFIA ....................................................................................................................... 45spa
dc.format.mimetypeapplication/pdfspa
dc.language.isospaspa
dc.publisherCorporación unificada nacional - CUNspa
dc.sourcehttps://drive.google.com/drive/folders/1C3v9yCGQ-sX8XqJJs992sda8RT2vgvSh?usp=sharingspa
dc.subject.ddc360 - Problemas y servicios sociales; asociaciones::362 - Problemas sociales y servicios para grupo de personasspa
dc.titleHerramientas de la auditoria forense en la detención del lavado de activosspa
dc.typeTrabajo de grado - Pregradospa
dcterms.audienceestudiantes, docentes, investigadores, comunidad académica.spa
dc.description.degreelevelPregradospa
dc.description.degreenameContador(a) Publico(a)spa
dc.publisher.facultyEscuela de Negociosspa
dc.publisher.placeBogotá (Colombia)spa
dc.publisher.programContaduría públicaspa
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dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/closedAccessspa
dc.subject.proposaldelito financierospa
dc.subject.proposalauditoria forensespa
dc.subject.proposallavado de activosspa
dc.subject.proposalilicitospa
dc.subject.proposaltestaferratospa
dc.subject.proposalriesgospa
dc.type.coarhttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fspa
dc.type.coarversionhttp://purl.org/coar/version/c_b1a7d7d4d402bccespa
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dc.type.versioninfo:eu-repo/semantics/draftspa
dc.rights.coarhttp://purl.org/coar/access_right/c_14cbspa


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LAVADO DE ACTIVOS-AUDITORIA ...
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