TY - THES 
TI - Herramientas de la auditoria forense en la detención del lavado de activos
AU - Hernández, Yuli Marleni
AU - Hutado Delgado, Belsabe
AB - La presente monografía tiene la intención de presentar un tema que en la actualidad es
considerado un delito financiero como es el lavado de activos, práctica que se ha desarrollado
desde tiempo atrás convirtiéndose en una amenaza mundial y que en Colombia ha tenido
impactos políticos, económicos y sociales y como la auditoria forense ofrece herramientas y
técnicas para la detección de estos delitos cometidos por los diferentes tipos de delincuentes,
con la participación de profesionales preparados que brindan valor agregado en la aplicación de
la auditoria forense para la prevención y detección de todas las actividades ilícitas. Se recopila la
normatividad, los procedimientos y metodología que los contadores públicos en Colombia usan
para llevar procesos de auditoria forense y como el desarrollo de su trabajo profesional está
elaborado con los principios contables.
DA - 2018-11-20
KW - delito financiero
KW - auditoria forense
KW - lavado de activos
KW - ilicito
KW - testaferrato
KW - riesgo
PB - Corporación unificada nacional  - CUN
UR - https://repositorio.cun.edu.co/handle/cun/1700
ER -